Le budget primitif constitue le premier acte obligatoire du cycle budgétaire annuel de la collectivité. Il doit être voté par l’assemblée délibérante avant le 15 avril de l’année à laquelle il se rapporte et transmis au représentant de l’État dans les 15 jours qui suivent son approbation.
Par cet acte, l’ordonnateur (= le Maire) est autorisé à effectuer les opérations de recettes et de dépenses inscrites au budget, pour la période qui s’étend du 1er janvier au 31 décembre de l’année civile. Ce principe d’annualité budgétaire comporte quelques aménagements pour tenir compte d’opérations prévues et engagées mais non dénouées en fin d’année.
D’un point de vue comptable, le budget se présente en deux parties, une section de fonctionnement et une section d’investissement. Schématiquement, la section de fonctionnement retrace toutes les opérations de dépenses et de recettes nécessaires à la gestion courante des services de la collectivité.
L’excédent de recettes par rapport aux dépenses, dégagé par la section de fonctionnement, est utilisé en priorité au remboursement du capital emprunté par la collectivité, le surplus constituant de l’autofinancement qui permettra d’abonder le financement des investissements prévus par la collectivité.
La section d’investissement présente les programmes d’investissements nouveaux ou en cours. Ces dépenses sont financées par les ressources propres de la collectivité, par des dotations et subventions, et éventuellement par l’emprunt. La section d’investissement est par nature celle qui a vocation à modifier ou enrichir le patrimoine de la collectivité.
Le budget de la Ville comporte le budget principal et cinq budgets annexes (Piscine des Remparts, Tanzmatten, Forêt, Bibliothèque Humaniste, Cimetière).
Le budget 2024 s’inscrit dans la continuité des budgets votés les années passées. Les projets structurants de la Ville continueront d’avancer à un rythme soutenu dans le respect des choix portés par la municipalité.
Pas d’augmentation des taux d’imposition communaux pour préserver le pouvoir d’achat des Sélestadiens, conformément aux engagements du maire et de la majorité municipale.
Des dépenses d’investissement à hauteur de 16,2 M€
Ce haut niveau d’investissement est principalement fléché sur le complexe Charlemagne (8,3 M€), la poursuite des opérations de rénovation de l’église Saint- Georges (1,22 M€), la rénovation de la voirie des rues de la Poste et Sainte-Barbe (1,37 M€), la mise en oeuvre du plan de sobriété énergétique pour l’éclairage urbain (0,5 M€) et pour les bâtiments communaux (0,35 M€), la réfection de la salle de conférences Sainte- Barbe (0,58 M€) et la viabilisation du terrain du SDIS rue Morat (0,23 M€).
L’année sera marquée par l’organisation des Jeux Olympiques et par l’implication de la Ville pour faire de cet évènement national un moment de rassemblement et de partage, avec un budget de 30 K€ consacré à cette occasion. Par ailleurs, la Ligue Nationale de Handball a retenu la candidature de Sélestat pour organiser les Finales de Proligue, les 1er et 2 juin prochains, qui délivreront un ticket d’accession à la Starligue.
Enfin, Sélestat accueillera la dernière étape du Tour d’Alsace, le 28 juillet. Une dépense de 30 K€ sera supportée par la commune pour soutenir cet événement sportif et populaire. Toutes ces actions concourent à l’attractivité de la Ville, laquelle a d’ailleurs été récompensée par de prestigieuses institutions nationales et internationales, avec le label Ville européenne du sport 2024 ou le prix territorial Tous résilients face aux risques.
La Ville de Sélestat n’augmentera pas les taux d’imposition communaux en 2024, pour préserver le pouvoir d’achat des Sélestadiens, conformément aux engagements du maire et de la majorité municipale.
Les dépenses de fonctionnement diminuent de 45 000€ par rapport au budget 2023, soit une baisse de 0,2%. Cette variation s’explique principalement par la contraction des dépenses de fluides (gaz et électricité) en diminution de 0,9 M€ par rapport au budget primitif 2023.
Par ailleurs, les dépenses de personnel augmentent de 0,5 M€ (+ 3,7 %), suite aux mesures gouvernementales sectorielles qui engendrent des
charges supplémentaires, ainsi que des recrutements sur des postes vacants intervenus en 2023, qui produiront leurs effets en 2024.
Afin de maîtriser sa masse salariale, la Ville décide de proroger le moratoire sur les créations de poste en 2024, hors exceptions.
Enfin, les montants alloués aux structures municipales, notamment aux établissements sportifs et culturels de la ville (Bibliothèque Humaniste, Tanzmatten, Piscine des Remparts), devraient progresser de 0,18 M€ en 2024, en raison de la hausse de l’augmentation de la masse salariale et du réajustement des charges de fluides.
À ce stade de la préparation budgétaire 2024, l’épargne brute pourrait représenter un montant d’environ 1,6 M€ en 2024, en hausse de 0,3 M€ par rapport au budget prévisionnel 2023 (+ 24,2%). Ce niveau d’autofinancement permettra de couvrir le remboursement de la dette en capital (987 K€) et de financer, à hauteur du solde (565 K€) qui constitue l’épargne nette, une partie des investissements que la collectivité prévoit de réaliser en 2024.
Le montant de la dette communale s’établit à 11,8 M€ au 1er janvier 2024 contre 9,2 M€ au 1er janvier 2023, soit + 2,6 M€ sur un an. Ce montant correspond à un endettement par habitant de 602 € (population légale Insee de 2023 : 19 530 habitants).
À titre de comparaison, l’endettement moyen par habitant pour les communes de France métropolitaine était de 851 € à la fin de l’exercice 2022. Cela témoigne pour la Ville d’un endettement maîtrisé pour financer ses nouveaux investissements. Cette stratégie sera poursuivie en 2024, la Ville prévoit de souscrire cette année un emprunt de 3 M€.
La Ville de Sélestat pourrait consacrer un montant de 16,2 M€ à ses investissements opérationnels en 2024 (19,9 M€ en 2023, 16,6 M€ en 2022 et 9,2 M€ en 2021). Cet effort considérable témoigne d’une politique ambitieuse en faveur de l’attractivité de la ville et du patrimoine sportif et culturel, tout en favorisant la transition énergétique et écologique.
La Ville lance en 2024 les travaux de rénovation du parc des luminaires d’éclairages publics sélestadiens, qui compte actuellement 3 700 points lumineux, pour développer l’éclairage LED à la place des lampes au sodium, dans le cadre du plan de sobriété énergétique. À cet effet, la Ville prévoit d’y consacrer un montant global de 1 M€ sur la période 2024 - 2025, dont 0,5 M€ en 2024 .
Par ailleurs, les opérations de renouvellement du parc d'éclairage des bâtiments publics sont poursuivies en 2024 pour une enveloppe globale de 0,35 M€ cette année, afin de généraliser l’éclairage LED dans les bâtiments communaux et d’engendrer ainsi des économies supplémentaires.
Enfin, la construction d’un parking en ouvrage dans le cadre de l’aménagement du pôle d’échange multimodal de la gare, pour un coût global de 4,8 M€ (dont 0,15 M€ sont budgééts en 2024, 2,4 M€ en 2025 et 2,1 M€ en 2026) devrait débuetr fin d’année 2024. Ce parking localisé à l’ouest de la gare et comportant une capacité de stationnement de 350 places supplémentaires environ, permettra d’apporter un meilleur confort aux usagers.
Après une première année 2022 dédiée à la déconstruction de l’ancienne piscine Koeberlé et une année 2023 marquée par le démarrage des travaux de construction du nouveau gymnase Charlemagne, l’année 2024 dédiée aux Jeux Olympiques verra l’achèvement des travaux de construction de ce nouveau complexe sportif, qui doit entrer en service pour la rentrée prochaine.
Cette opération, d’un montant global de plus de 25,2 M€ TTC, dont 8,3 M€ budgétés en 2024, permettra de doter Sélestat d’un complexe sportif moderne et écologiquement vertueux, afin d’accueillir plus de 6 000 utilisateurs, dont 2 500 élèves des collèges et lycées de la ville.
Le monumental chantier de rénovation de l’église Saint-Georges se poursuit en 2024. Pour mémoire, l’état d'usure et de vétusté de l’édifice a amené la Ville de Sélestat à engager en 2022 un vaset chantier de préservation et de restauration de cette église, classée Monument historique en 1848, pour un montant global de 8,6 M€, dont 1,22 M€ imputés en 2024.
Suite au renforcement des effectifs de la police municipale, passésd e 9 à 15 agents, et à l’acquisition d’un nouveau véhicule d’intervention, la Ville de Sélestat continue d’assurer, au quotidien, un service de qualité aux habitants en termes de protection.
Le service effectue désormais des patrouilles jusqu’à 23h30 dans les rues de la ville, du mardi au samedi, afin de lutter contre les incivilités et d’assurer la tranquillité des habitants.
Concernant la vidéoprotection, un montant supplémentaire de 0,22 M€ permet de poursuivre la modernisation du réseau des caméras installées sur la voie publique, dans le cadre de la prévention des atteintes à la sécurité des personnes et des biens dans des lieux publics.
Les travaux de réaménagement urbains des rues Sainte-Barbe et de la Poste sont engagés cette année, pour dynamiser le centre historique et touristique en créant un environnement plus qualitatif.
Il s’agit, en particulier, d’offrir un espace de détente végétalisé arboré, de maintenir et favoriser le logement, ainsi que de partager l’espace entre les différents types d’usagers, tout en favorisant les conditions de desserte des abords des commerces.
À cet effet, une enveloppe de 1,37 M€ est intégrée au budget primitif 2024. Les travaux s’étaleront jusqu’au mois de septembre 2024.
